RECEIVED函数用于计算一次性付息的有价证券到期收回的金额。RECEIVED函数的语法如下。

RECEIVED(settlement,maturity,investment,discount,basis)

其中参数settlement为证券的结算日，即在发行日之后，证券卖给购买者的日期。maturity为有价证券的到期日，即有价证券有效期截止时的日期。investment为有价证券的投资额。discount为有价证券的贴现率。basis为日计数基准类型。

典型案例

已知债券的成交日、到期日、投资额、贴现率等，计算在这些条件下债券到期收回的总金额。基础数据如图17-105所示。

步骤1：打开例子工作簿“RECEIVED.xlsx”。

步骤2：在单元格A8中输入公式“=RECEIVED（A2，A3，A4，A5，A6）”，用于计算在这些条件下债券到期收回的总金额。计算结果如图17-106所示。

图17-105　基础数据

图17-106　计算结果

使用指南

settlement、maturity和basis数值若非整数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，函数RECEIVED将返回错误值“#VALUE！”；如果investment≤0或discount≤0，函数RECEIVED返回错误值“#NUM！”；如果basis<0或basis>4，函数RECEIVED将返回错误值“#NUM！”；如果settlement≥maturity，函数RECEIVED将返回错误值“#NUM！”。函数RECEIVED的计算公式如下。

式中：

B为一年之中的天数，取决于年基准数。

DIM为发行日与到期日之间的天数。