Excel 编制现金流量表

步骤01：启动Excel 2016软件后。新建一个空白工作簿。打开新建的空白工作簿，双击工作表的名称标签，使其处于编辑状态，将其名称设置为“现金流量表”，如图2-1所示。

图2-1　修改表格名称

步骤02：在表格中选择B列，在主页功能区切换到“开始”选项卡下，在“单元格”选项组中单击“格式”下拉按钮，在弹出的下拉菜单中选择“列宽”命令，如图2-2所示。

步骤03：在弹出的“列宽”对话框中，将“列宽”设置为32，并单击“确定”按钮，如图2-3所示。

步骤04：使用同样的方法，将C~F列的“列宽”设置为18，完成后的效果如图2-4所示。

步骤05：选择第2行单元格区域，在数字2的位置右击，在弹出的快捷菜单中选择“行高”选项，如图2-5所示。

步骤06：在弹出的“行高”对话框中，将“行高”设置为43，单击“确定”按钮，如图2-6所示。

图2-2　选择列宽命令

图2-3　设置列宽

图2-4　设置列宽后的效果

图2-5　选择“行高”选项

图2-6　设置行高

步骤07：使用同样方法将第3行的“行高”设置为13.5，第4行的“行高”设置为25，第5~37行的“行高”设置为20，如图2-7所示。

图2-7　设置行高后的效果

步骤08：选择B2:F2单元格区域，在主页功能区切换到“开始”选项卡，在“对齐方式”组中单击“合并后居中”按钮，将其合并居中，如图2-8所示，效果如图2-9所示。

图2-8　选择“合并后居中”

图2-9　合并后居中效果图

步骤09：在上一步合并单元格中配合空格键输入表名“现金流量表”，在主页面中功能区切换到“开始”选项卡，在“字体”选项组中，将“字体”设置为“宋体–方正超大字符集”，字号设置为26，如图2-10所示。

步骤10：使用前面讲过的方法将E3:F3单元格进行合并，并在合并的单元格中输入文字“年度：2016”，将“字体”设置为“宋体–方正超大字符集”，字号设置为11，如图2-11所示。

步骤11：在B4:F4单元格中结合空格键分别输入文字“项目名称”“第一季度”“第二季度”“第三季度”“第四季度”，将“字体”设置为“宋体–方正超大字符集”，字号设置为14，并单击“加粗”按钮，效果如图2-12所示。

步骤12：在表格中选择B4:F37单元格区域，在主页功能区中切换到“开始”选项卡，在“字体”选项组中单击“边框设置”右侧的下三角按钮，在弹出的下拉菜单中选择“其他边框”命令，如图2-13所示。

图2-10　输入文字

图2-11　输入文本

图2-12　输入文字

步骤13：在弹出的“设置单元格格式”对话框中，切换到“边框”选项卡下，选择如图2-14所示的线条样式，并单击“外边框”按钮。

步骤14：继续选择线条样式，然后单击“内部”按钮，单击“确定”按钮，如图2-15所示。

图2-13　选择“其他边框”命令

图2-14　设置外边框

图2-15　设置内部边框

步骤15：设置边框后的效果如图2-16所示。

图2-16　设置边框效果

步骤16：使用前面介绍的方法分别对B5:F5、B16:F16、B27:F27单元格进行合并，且在合并的单元格中分别输入文字“一、经营活动产生的现金流量”“二、投资活动产生的现金流量”“筹资活动产生的现金流量”，并将“字体”设置为“方正大标宋简体”，字号设置为12，将“填充颜色”设置为“黄色”，将“字体颜色”设置为“红色”，完成后的效果如图2-17所示。

图2-17　预览效果图

步骤17：在B列单元格中输入文字，并将字体改为“微软雅黑”，“字号”设置为9，如图2-18所示。

图2-18　输入文字并设置

步骤18：在单元格中输入数据，如图2-19所示。

步骤19：在C9单元格中输入公式“=SUM（C6:C8）”，按Enter键完成公式的输入，如图2-20所示。

步骤20：在单元格中选择C9单元格，将光标置于该单元格的右下角，按住鼠标左键向右拖动至F9单元格，复制公式，效果如图2-21所示。

图2-19　输入数据

图2-20　输入公式

图2-21　复制公式

步骤21：在C14单元格中输入公式“=SUM（C10:C13）”，按Enter键完成公式的输入，将光标置于该单元格的右下角，按住鼠标左键向右拖动至F14单元格，复制公式，如图2-22所示。

图2-22　输入公式并复制

步骤22：使用与上面相同的方法，分别在C15单元格中输入公式“=C9-C14”，在C21单元格中输入公式“=SUM（C17:C20）”，在C25单元格中输入公式“=SUM（C22:C24）”，在C26单元格中输入公式“=C21-C25”，在C31单元格中输入公式“=SUM（C28:C30）”，在C35单元格中输入公式“=SUM（C32:C34）”，在C36单元格中输入公式“=C31-C35”，在C37单元格中输入公式“=C15+C26+C36”，并以此对公式进行复制，完成后的效果如图2-23所示。